Правовое регулирование наследования права на вклад в банке или другом финансовом учреждении определено статьей 1228 Гражданского кодекса Украины.
Понятие права на вклад
Вклад (депозит) – это денежные средства в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте, которые клиенты размещают на именных счетах в банке на договорных условиях – на определенный срок или без указания такого срока. Такие средства подлежат возврату вкладчику согласно требованиям законодательства и условиям договора (ч.1 ст. 2 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»).
С учетом общих положений о наследовании, закрепленных в ст. 1218 ГК Украины, право на вклад следует понимать как имущественное обязательственное право требования, носителем которого является наследодатель – сторона договора банковского вклада (ст. 1058 ГК Украины). Аналогичный правовой режим применяется и к средствам, учитываемым на банковском счете.
Это подтверждается как нормами ГК Украины, регулирующими отношения по договору банковского вклада и банковского счета (ч.3 ст. 1058 ГК Украины), так и положениями нормативно-правовых актов Нацбанка Украины, в частности, разделами 7 и 10 Инструкции о порядке открытия, использования и закрытия счетов в национальной и иностранных валютах.
Вклады в банковских металлах
Согласно ст. 47 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», к банковским услугам относится привлечение во вклады (депозиты) не только средств, но и банковских металлов от юридических и физических лиц. Таким образом, юридические препятствия распоряжаться правом на вклад, осуществленный в банковских металлах, отсутствуют.
Несмотря на то, что положения § 3 «Банковский вклад» главы 71 ГК Украины формально ориентированы на случаи, когда предметом вклада являются денежные средства, в судебной практике обоснованно признается договор банковского вклада и в случае, если вкладом выступают банковские металлы.
Наследование права на вклад
Право на вклад входит в состав наследства вне зависимости от способа распоряжения им. Вкладчик может определить судьбу своего вклада на случай смерти как путем составления завещания, так и путем оформления соответствующего распоряжения непосредственно в банке или другом финансовом учреждении.
В то же время, следует учитывать, что завещание, составленное после оформления распоряжения вкладчика в банке или финансовом учреждении, полностью или частично отменяет такое распоряжение в случае смены лица, в пользу которого должно перейти право на вклад, или если завещание охватывает все имущество наследодателя (ст.1228 ГК України).